Zásady AML / Opatření proti praní špinavých peněz

1. Úvodní ustanovení

Realitní kancelář je podle zákona č. 253/2008 Sb. povinnou osobou a má zákonnou povinnost provádět opatření k zamezení legalizace výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (tzv. AML).

Tyto zásady stanovují interní pravidla, která realitní kancelář dodržuje při identifikaci klientů a při posuzování rizik spojených s jednotlivými obchody.

2. Identifikace a kontrola klienta

Realitní kancelář provádí identifikaci klienta před uzavřením obchodu nebo navázáním obchodního vztahu, pokud:

• cena obchodu nebo transakce přesahuje 15 000 EUR (nebo ekvivalent v Kč),
• dochází k podezřelému jednání bez ohledu na částku,
• existuje podezření na legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu,
• se jedná o tzv. politicky exponovanou osobu (PEP),
• dochází k uzavření zprostředkovatelské smlouvy.

Při identifikaci jsou vyžadovány tyto údaje:

• U fyzické osoby: jméno, příjmení, rodné číslo (nebo datum narození), trvalý pobyt, státní příslušnost, číslo a druh průkazu totožnosti.
• U právnické osoby: název, sídlo, IČO, osoby oprávněné jednat, vlastnická struktura (včetně skutečného majitele).

3. Ověřování skutečného majitele

Pokud je klient právnická osoba nebo struktura bez právní subjektivity, realitní kancelář zjistí a ověří totožnost jejího skutečného majitele podle § 4 odst. 4 zákona.

4. Posouzení rizika

Při každém obchodním vztahu realitní kancelář vyhodnocuje rizikovost klienta a dané transakce:

• vyhodnocení typu klienta, obchodního vztahu, geografického rizika,
• zvýšená obezřetnost u klientů z daňových rájů, PEP osob nebo složitých vlastnických struktur,
• použití zjednodušených nebo rozšířených opatření dle míry rizika.

5. Odmítnutí spolupráce

Realitní kancelář odmítne navázání obchodního vztahu, pokud:

• klient odmítne poskytnout požadované identifikační údaje,
• nelze ověřit skutečného majitele,
• existuje podezření na praní peněz nebo financování terorismu.

6. Ohlašovací povinnost

V případě podezřelé transakce je realitní kancelář povinna bez zbytečného odkladu podat oznámení na Finanční analytický úřad (FAÚ).
Po podání oznámení nesmí realitní kancelář klienta informovat o tomto úkonu (tzv. zákaz "tipování").

7. Uchovávání dokumentace

Realitní kancelář uchovává:

• záznamy o identifikaci klienta po dobu 10 let,
• kopie dokladů, smluv a dalších dokumentů po dobu 10 let od ukončení obchodního vztahu nebo provedení obchodu.

8. Školení zaměstnanců

Zaměstnanci realitní kanceláře jsou pravidelně školeni v oblasti AML, aby byli schopni rozpoznat podezřelé obchody a správně postupovat podle zákonných požadavků.

9. Závěr

Dodržování AML zásad je klíčovou součástí odpovědného podnikání realitní kanceláře. Všichni pracovníci mají povinnost dodržovat interní směrnice a zákonné požadavky týkající se boje proti praní špinavých peněz.